Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

14.12.2015, Кузьмина Елена Владимировна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Скажите пожалуйста, грунт от проведения дноуглубительных работ является отходом или нет? Грунт после изъятия поступает либо на подводную свалку, либо в гидроотвал.

Ответы (всего 1)

11.12.2015, Климова Ирина Борисовна (С 2017-05-24)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Организация импортирует лабораторное оборудование и расходные материалы к нему и реализует его на территории РФ. После отгрузки товара покупателю выяснилось, что некоторые товары имеют заводской брак. Была проведена экспертиза бракованных товаров и получено извещение о непригодности товаров к применению от организации аккредитованной Федеральным агентства по техническому регулированию и метрологии.
Себестоимость бракованного товара невысокая, а расходы на таможенное оформление операций по возврату брака достаточно существенны и будут в разы превышать затраты на замену бракованного товар. Поэтому руководством компании было принято решение не возвращать бракованный товар иностранному поставщику, а списать его и произвести замену за счет средств организации.
Можно признать себестоимость списанного бракованного товара в расходах для целей налогообложения?
Нужно ли восстанавливать входной НДС по списанным товарам?

Ответы (всего 1)

10.12.2015, Короткова Светлана Александровна (С 2019-03-22)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Меня попросили помочь молодому предприятию, работающему без бухгалтера. Занимаются производством рекламных щитов и их установкой. Со всеми работниками заключены договоры на аренду транспортного средства с экипажем (с суммы аренды удерживается НДФЛ). Получается, что сам на своей машине едешь, сам выполняешь работу. Правильно ли это? В большом количестве прилагаются путевые листы с немаленькими суммами на бензин. Как правильно оформить взаимоотношения с работниками, чтобы не возникали взносы во внебюджетные фонды?
Спасибо за помощь!

Ответы (всего 1)

09.12.2015, Собуцкая Лидия Ивановна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Учредитель Доверительного управления имуществом передает в ООО "ДУ" управление имуществом. Доверительный управляющий имуществом (Принципал) заключает с Агентом агентский договор на хозяйственное обслуживание. Агент (УСН 6%) от своего имени заключает (за счет Принципала "ДУ") договора на коммунальное обслуживание, получает от них на свое имя счета фактуры, перевыставляет их "ДУ" указывая код операции 04. Плательщиком НДС является Доверительный управляющий. Он регистрирует полученные сч.ф от Агента в книге покупок с кодом операции 04, заполняет книгу продаж и составляет декларацию по НДС. Ведет раздельный баланс. Доверительный управляющий в рамках вознаграждения Доверительного управляющего ведет отдельный баланс и формирует по своей деятельности всю отчетность в т.ч. НДС. В прошедшие периоды мы составляли общую декларацию по НДС, а по деятельности "ДУ" в пользу Учредителя заполняли раздел 2. В связи с изменением формы НДС возник вопрос заполнения декларации. Мы обратились в ИФНС за разъяснениями, получили ответ, что "ДУ" не является налоговым агентом по отношению к Учредителю и обязан представлять декларацию в полном объеме, со сведениями из книг продаж и покупок. Таким образом получается, что в декларацию попадают сведения по всей деятельности как ДУ так и по Вознаграждению доверительного управляющего. В программу Налогоплательщик мы выгружаем обе декларации, консолидируем и объединяем их вместе все сведения из книг покупок и продаж попадают в разделы 3. 8.9, по Вознаграждению доверительного управляющего указываем код операции 01 а по "ДУ" -04. Правильны ли наши действия в плане ведения учета и заполнения декларации НДС или по "ДУ" предусмотрен какой то особый порядок заполнения декларации НДС?

Ответы (всего 0)

09.12.2015, Шарипова Дарья Владимировна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!
ООО, общий режим налогообложения, единственный учредитель, он же генеральный директор. Общество создано в 2012 году. По итогам 2012, 2013, 2014 года - прибыль. Прибыль за прошлые годы не распределялась. В Уставе написано: «Общество вправе раз в год принимать решение о распределении своей чистой прибыли». Ограничения на распределение прибыли в соответствии с 14-ФЗ отсутствуют.
Вопрос:
1. Может ли общество принять решение о распределении нераспределенной прибыли прошлых лет в декабре 2015 г и пустить эту прибыль на дивиденды учредителю?
2. Выплата должна быть произведена не позднее 60 дней со дня принятия решения о распределении прибыли. А если в течение этих 60 дней недостаточно средств на расч. счету и есть возможность выплатить только часть причитающихся дивидендов? Как поступить с остальной частью дивидендов? Можно ли их выплатить при поступлении денег на р/счет по истечении этих 60 дней?
Спасибо за ответы!

Ответы (всего 0)

09.12.2015, Горбенко Татьяна Васильевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Я показала убыток в декларации по налогу на прибыль за 9м.
Налоговая просит обьяснений и приглашает на ковер или просит прислать уточненку и убрать убыток.Я послала уточненку без убытка.Но что делать по концу года если будет убыток,куда его спрятать,если выручка падает , затраты остаются.Можно ли оставить в незавершенке аренду и услуги (или на каком другом счете можно оставть затраты что бы их списать в будующих периодах , 97 теперь не используется. Основные материалы получим только в 2016 году и выручка будет только в 1 м кв .16 г и соответственно получим прибыль.Как сдать отчет без убытка,подскажите ,что в данном случае добавить в учетную политику.

Наше предприятие занимается производством сварочной проволоки.

Ответы (всего 1)

08.12.2015, Минина Ольга Евгеньевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Санаторий является автономным учреждением. Имеет госзадание в объеме 7%. Расчет нормативных затрат произведен по 11 КОСГУ, а внутри кодов еще по подкодам (102 вида).План ПХД утвержден по 11 КОСГУ (без расшифровки).
Может ли учреждение самостоятельно определять внутри одного кода объемы выплат, т.е. могут ли подкоды по факту не соответствовать подкодам, указанным в нормативных расчетах? (Например: утверждено финансовое обеспечение по КОСГУ 225 на год 600,0т.р., В расчете норматива затрат указано, что эта цифра сложилась из след. позиций: вывоз мусора - 300,0 т.р, дезинфекция-100,0 т.р., очистка территории -200,0 т.р. и т.д. Будет ли являться нецелевым использованием средств заключение и исполнение не 3 договоров (контрактов), а одного контракта на вывоз мусора на 600,0 т.р.?)

Ответы (всего 0)

08.12.2015, Ралдугина Светлана Александровна (ПЗС 2021-03-02)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Подскажите пожалуйста- ИП был зарегистрирован на Урале. Сегодня он принес паспорт с новым местом регистрации- г.Санкт-Петербург. Возникли вопросы-
1. Должен ли он перерегистрироваться по новому месту регистрации в налоговой и ПФ?
2. Куда сдавать отчет по УСН за 2015 год?
3. Если перерегистрация необходима, что тогда делать с уплаченными страховыми взносами в ПФ на Урале? Можно их зачесть в уменьшение налога по УСН по году?
4. В настоящий момент деятельность осуществляется в городе Санкт-Петербурге.
Ваши ответы и консультации всегда своевременны и точны. Пожалуйста не оставляйте мои вопросы и сейчас без ответа. Заранее благодарна за ответ.

Ответы (всего 1)

08.12.2015, Ралдугина Светлана Александровна (ПЗС 2021-03-02)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Михаил Сергеевич! Наш деловой партнер находится сейчас в стадии реорганизации, а именно присоединяется к другому. У нас возникли вопросы по поводу счетов фактур полученных от него за 4 квартал. Так как по его мнению, присоединение произойдет в ближайшее время и он перестанет быть самостоятельным юридическим лицом и соответственно, не будет сдавать отчет по НДС за 4 квартал по старым реквизитам, а вольется в состав нового. А что же тогда делать нам? У гас товар получен, услуги оказаны, счета фактуры имеем от него, а при проверке отчета по НДС у нас вычет будет не подтвержден? По поводу того что он не будет сдавать отчет по своим старым данным ему якобы сказали в его налоговой инспекции. Так как его больше не будет в реестре и поэтому отчет по его реквизитам сдать будет невозможно? Мы немного в "ШОКЕ". Я в полной уверенности считаю что он должен сдать отчет по своей деятельности до момента реорганизации по старым данным регистрационным, а уже с момента реорганизации будет работать по новым.. Но он утверждает, что я не права. Подскажите кто прав и что делать? Выписку из реестра имеем на сегодняшний день, что он в списке есть на стадии реорганизации.

Ответы (всего 1)

07.12.2015, Ралдугина Светлана Александровна (ПЗС 2021-03-02)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Подскажите пожалуйста -входят ли в мораторий на отсутствие проверок для СМП на 3 года проверки ФСС и ПФ? Или они также как и налоговые могут быть проведены в выше указанный период?

Ответы (всего 1)

07.12.2015, Кузнецова Наталия Дмитриевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемый, Михаил Сергеевич!
Помогите пожалуйста определить место реализации услуг по сертификации товара, оказываемых иностранной организацией за пределами РФ российской организации в соответствии со статьей 148 НК.
Мы заключили договор с украинской организацией на предоставление услуг по оценке соответствия изделий требованиям технического регламента. Данные изделия будут в дальнейшем экспортироваться на Украину. Работы по сертификации проводятся на территории Украины. По окончании работ будет выдан сертификат соответствия.

Ответы (всего 0)

05.12.2015, Кустова Галина Ивановна (С 2016-04-15)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день.Подскажите пожалуйста, должно ли ООО в 2015 году платить налог на имущество с кадастровой стоимости жилой квартиры,учитываемой на счете 08, в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 378,2 НК

Ответы (всего 0)

04.12.2015, Иванова Елена Владимировна (С 2019-10-10)

Кому адресовано: Балдина Светлана Вячеславовна

Будет ли введен торговый сбор в Санкт-Петербурге с 2016г.?Если да,то как быть с уведомлениями в налоговую?Спасибо!

Ответы (всего 1)

04.12.2015, Короткова Светлана Александровна (С 2019-03-22)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Благодарю Светлану Вячеславовну и Михаила Сергеевича за очередной семинар, как всегда, проведенный на высоком уровне! Меня попросили помочь молодому предприятию, работающему без бухгалтера. Занимаются производством рекламных щитов и их установкой. Со всеми работниками заключены договоры на аренду транспортного средства с экипажем (с суммы аренды удерживается НДФЛ). Получается, что сам на своей машине едешь, сам выполняешь работу. Правильно ли это? В большом количестве прилагаются путевые листы с немаленькими суммами на бензин. Как правильно оформить взаимоотношения с работниками, чтобы не возникали взносы во внебюджетные фонды?
Спасибо за помощь!

Ответы (всего 1)

03.12.2015, Пахадня Светлана Викторовна (С 2019-12-24)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!
У нас УСН доходы минус расходы. Занимаемся разработкой ПО. Уже несколько лет участвуем в программе Microsoft. Ежегодно оплачивали продление лицензий как покупку ПО и списывали как ПО. В этом году произошли изменения. Теперь мы оплачиваем: Взнос за участие в программе Microsoft Partners Network, по которой нам предоставляется доступ к ПО. У нас есть: соглашение, акт о порядке уплаты взноса и счет-фактура. Подскажите пожалуйста как это отразить в учете и можно ли списать в расходы.
Спасибо.

Ответы (всего 3)