Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

17.03.2015, Юникова Надежда Владимировна (ПЗС 2024-04-18)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день.

Помогите, пожалуйста, разобраться в следующей ситуации:

Наша компания закупает товар (лесоматериалы) у другой компании-поставщика. В феврале с данным поставщиком заключено доп.соглашение к договору поставки, согласно которому мы (как покупатель) при достижении поставщиком определенного объема поставок лесоматериалов в наш адрес выплачиваем ему денежную премию. Премия рассчитывается как: столько-то рублей, умноженные на каждый поставленный кубометр ранее поставленного товара за месяц при условии превышения объема. При этом в доп.соглашении с поставщиком мы прописали, что: 1) выплаченная премия не изменяет стоимость ранее поставленного товара; 2) денежная премия НДС не облагается.
Во-первых, мы ссылаемся п. 2.1 ст. 154 НК РФ. Но поставщик не согласен с нашей точкой зрения: считает, что п. 2.1 ст. 154 НК РФ в данной ситуации неуместен, т.к. данный пункт прописывает конкретную ситуацию, когда премию выплачивает поставщик (продавец) покупателю, а не наоборот, и настаивает на обложении данной премии НДС. Но по нашему мнению, ситуация, при которой премия выплачивается наоборот покупателем поставщику, не изменяет содержание и цель данной хозяйственной операции: это поощрение одной стороной сделки (договора) другую сторону за выполнение определенных условий сделки (договора). Т.е. по факту меняются местами источник выплаты и получатель премии, но суть и смысл операции остается прежним. Во-вторых, мы считаем, что поощрительные операции, осуществляемые в рамках договора поставки и выплачиваемые покупателем поставщику, не подразумевают в ответ со стороны поставщика реализации товаров (работ, услуг, имущественных прав) в адрес покупателя, не связаны с оплатой поставленных товаров (работ, услуг), и в связи с этим не могут являться объектом налогообложения по НДС по смыслу п. 1 ст. 146 , п. 1 ст. 39, пп. 2 п. 1 ст. 162 НК РФ.

Прав ли поставщик, настаивая на обложении НДС денежной премии?

Заранее спасибо.

Ответы (всего 0)

17.03.2015, Горникель Алла Александровна (С 2017-12-19)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день, вопрос по заполнению новой декларации по НДС : как отразить все ГТД в книге продаж приложения к декларации , если в одной реализации может быть до 50-100 разных ГТД ? В правилах сказано ,что надо перечислить все ГТД , а отчетность составляется в базе , где товар ведется сводно без номенклатуры и ГТД. Заранее спасибо за ответы.

Ответы (всего 0)

16.03.2015, Прищепа Алеся Николаевна (С 2015-03-17)

Кому адресовано: Куликов Алексей Александрович

Компания на УСН, вид деятельности - сдача внаем собственного нежилого недвижимого имущества. В собственности есть помещение более 3000 кв. м. Надо ли платить налог на имущество с кадастровой стоимости помещения,если:
1. В перечне объектов ( приказ от 30.12.14.№463) нашего объекта НЕТ.
2. Но в Приказе КЗР от 17.11.14 № 390, наш объект есть . Площадь объекта 8125,10 кв.м, офисные составляют помещения меньше 20% , остальная часть складские. Кадастровый номер объекта с КЗР у нас разный, но адрес,площадь объекта совпадает.

Ответы (всего 1)

16.03.2015, Смирнова Любовь Валентиновна

Кому адресовано: Балдина Светлана Вячеславовна

Светлана Вячеславовна, добрый день!
Наша организация относится к субъектам малого предпринимательств . По валюте баланса (свыше 60млн.руб.) подлежим обязательному аудиту. По каким формам и в каком составе должны сдавать годовую бухгалтерскую отчетность.

Ответы (всего 1)

16.03.2015, Панасенко Татьяна Анатольевна (ПЗС 2024-12-20)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

По контракту /условия CIF/ отправлен авансовый платеж за з/части поставщику в Польшу ,валюта Евро . В течение года груз не был отправлен и денежные средства не возвращены. Бал подан иск в Международный Коммерческий суд при торгово-промышленной палате РФ и решён в нашу пользу: взыскать задолженность и возместить расходы по оплате арбитражного сбора . В настоящий момент дело в Польском Арбитражном суде ещё не закрыто, заседания были, но решение не вынесено. Должны ли мы по решению МКАС делать проводки или ждать решения ПАС и тогда их уже делать ,и делать пересчет задолженности в рублях на конец 2014 года.
Благодарна за ответ.

Ответы (всего 1)

16.03.2015, Баранова Наталья Ивановна (С 2025-02-11)

Кому адресовано: Мухин Михаил Сергеевич

Добрый день !
Спасибо .
ООО- розничная сеть магазинов , место нахождения общества Санкт-Петербург, на основании приказа в Москве открыли два магазина -обособленные подразделения ( УСН ) . В Москве назначили исполнительного директора на 2 магазина и дали ей доверенность с правом подписи :
1. при заключении договоров , а так же налоговых , административных и других документов
2. на инкассацию выручки , сдачу наличности в банк .
В Учредительных документах прописано , что общество в праве создавать филиалы и ( или представительства ) после создания филиала и ( или ) представительства в настоящий Устав вносятся соответствующие изменения . Мы не вносили ни какие изменения в Устав и филиалы и ( или )представительства в Москве не создавали .
Будет ли со стороны Налоговой инспекции претензии , что мы В Москве имеем не обособленные подразделения, а филиалы .


С уважением , Наталья

Ответы (всего 1)

16.03.2015, Курашов Матвей Григорьевич (ПЗС 2024-10-10)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Светлана Вячеславовна, добрый день!
Будет ли сегодня опубликована программа семинара на 08.04? Хочется принять решение, идти на него или на завтрашний осознанно, а не вытягивая кота из мешка:)

Ответы (всего 1)

13.03.2015, Никифорова Лариса Николаевна (С 2024-12-20)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Наша организация применяет УСН и уплачивает взносы в ПФР по пониженному тарифу. По итогам 1-го квартала возможно доходы от льготного вида деятельности будут ниже 70%. Как нам поступить: по окончании 1-го квартала доплатить взносы во все фонды по общему тарифу? Если по итогам 1-го полугодия доходы от льготного вида деятельности превысят 70 % от общей доли доходов, мы сможем опять пересчитать взносы по ставке 20 % и вернуть излишне уплаченные взносы в ФСС, ФФОМС и 2% в ПФР?

Ответы (всего 1)

13.03.2015, Павлова Татьяна Александровна (ПЗС 2020-03-17)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

ООО принимает на работу иностранного работника, имеющего патент на работу.
ВОПРОСЫ:
1. Начисляются ли страховые взносы на выплаты работникам-иностранцам, работающим по патенту?
2. Кто оформляет документы для получения ИНН и СНИЛС - работник или организация, принимающая на работу иностранного работника? И надо ли их получать?
Спасибо за ответ.

Ответы (всего 1)

12.03.2015, Колбасова Вера Львовна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Квартира находится в собственности менее 3-х лет, ее продают и покупают другую. можно ли одновременно уменьшить доход от продажи квартиры на сумму документально подтвержденных расходов и вычетов от покупки в 2 млн. рублей, т.е просуммировать документально подтвержденные расходы и вычет в 2 млн. рублей от приобретения нового жилья или же только можно одновременно использовать вычет "продавцам" -1 млн. и вычет "покупателям" - 2 млн.руб?

Спасибо

Ответы (всего 1)

11.03.2015, Коптева Ольга Александровна (С 2016-12-23)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день. Наша организация ОСНО в 2013 году приобрела предмет лизинга (Тр. ср.), в середине январе досрочно на 2 месяца выкупили предмет лизинга (Тр. средство). Предмет лизинга находился на балансе у нас (у лизингополучателя). Досрочно выкупая, мы заранее знали, что будем продавать Тр. Ср. физическому лицу, что и произошло в начале февраля. В связи с этим вопрос. Можно ли это Трансп. Средство нам сразу учесть на 41 счете, учитывая тот факт, что от Лизинговой компании при выкупе мы получили Акт о приеме передаче ОС, а не товарную накладную? СПАСИБО.

Ответы (всего 1)

11.03.2015, Жмакина Светлана Павловна (С 2020-12-16)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

У нас есть предоплата в 2014 г. , не использованный семинар в декабре по бюджетникам.
Могу я посетить семинар 27-03-2015 без дополнительной оплаты.
Рег. № 1982 МБОУ ДО "ГЦНО "ЦИТ" ИНН 4705024093

Ответы (всего 1)

10.03.2015, Зорина Ольга Николаевна (ПЗС 2024-11-25)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! Скажите пожалуйста где можно распечатать акт и договор об оказании услуг на семинар.

Ответы (всего 1)

10.03.2015, Кондрашова Наталия Николаевна (С 2019-03-15)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день, Светлана Вячеславовна!
Комитетом получено информационное письмо от 25.02.2015 №3 о проведении 27 марта 2015 года семинара "Казенные, бюджетные, автономные учреждения: учет, отчетность по обновленным инструкциям и налоги в 2015 году". Наши специалисты Отдела учета и отчетности являются постоянными участниками семинаров проводимых ООО "ЦФЭ" и хотели бы вновь посетить семинар 27.03.2015 (3 участника). Но проведя анализ рынка цен на данную услугу, нами сделан вывод о том, что у других поставщиков цены ниже (ООО "Финек-Аудит", ООО "Нобиль" и др.) Хотелось бы уточнить, нет ли скидок для постоянных участников ваших семинаров? Заранее Вам благодарны.

Ответы (всего 1)

10.03.2015, Саркисова Юлия Игоревна (С 2025-02-11)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! Подскажите, как быть в сложившейся ситуации. В марте 2015г. принят на работу гражданин Украины, получивший патент на работу у юр. лиц. Организация зарегистрирована в Санкт-Петербурге, в Лен. области обособленных подразделений нет. Регистрация временно пребывающего гражданина - в Санкт-Петербурге. Территория действия патента Лен. область ( в связи с тем, что много краткосрочных объектов по Лен. области и сотрудник посещает все эти объекты, т.е. фактически работает он по Лен. области). Фиксированный платеж по НДФЛ при получении патента этим гражданином был уплачен в ИФНС России по Всеволожскому р-ну и Лен. обл. Возник вопрос: как быть с зачетом этого НДФЛ в счет уплаты НДФЛ, исчисленного с зарплаты сотрудника? Организация, являясь налоговым агентом, уплачивает НДФЛ с з/платы в Санкт-Петербург, а не в Лен. область. При запросе уведомления о возможности зачета НДФЛ, у налогового инспектора возник вопрос связанный с тем, что НДФЛ иностранцем уплачивался в Лен. область, а мы хотим зачесть его уплату в Санкт-Петербурге. Говорят, что они не увидят платежей, поступивших к ним. Но в НК я не увидела данной нормы. Там указано, что уведомление о зачете выдается на основании подтвержденных данных от ФМС о выдаче патента и заключении трудового договора. Некоторые специалисты советуют платить фиксированный платеж в Санкт-Петербург, но возникает вопрос - не перестанет ли в связи с этим действовать патент?

Ответы (всего 1)