Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

17.12.2014, Кухарева Инесса Геннадьевна (С 2024-12-20)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. У нас проходит камеральная проверка по возмещению НДС за 3 кв-л 2014г. К возмещению предъявлены счета-фактуры прошлых отчетных периодов. Сегодня налоговый инспектор позвонила по телефону и попросила принести копии книг покупок за 2013 и 1 кв-л 2014г. Посоветуйте как поступить в данной ситуации? Предоставить копии книг покупок или потребовать письменного требования от налоговой?

Ответы (всего 1)

17.12.2014, Херсонцева Татьяна Ивановна (С 2020-02-06)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Уважаемый Алексей Александрович, прошу Вас дать разъяснение какие санкции ждут нашу организацию.
Организация работает с Госзаказами и занимается строительными работами объектов государственной сферы. Имеютя соответствующие допуски. В 4 кв.2014г. был подписан контракт с Госзаказчиком на реконструкцию объекта культурного наследия. Имеются соответствующие допуски. Возникает деятельность подпадающая под п.15 ст.149 НК РФ. операции освобождаемые от налогообложения.
Необходимых документов для зявления на льготу (проект и смета согласованная в КГИОП) Заказчик нам не представил, кроме того, в Контракте указан НДС 18% со всей цены контракта, в смете выделен НДС 18% как и положено только со стоимости материалов, машин и механизмов, но окончательной строкой прописано в т.ч. НДС 18% со всей стоимости контракта.
Акты выполненных работ КС -2 Заказчик подписывает исключительно с НДС указанным со стоимости материалов, машин и механизмов, на реставрационные работы НДС не указан.
Получается, что мы имеем Контракт и смету с НДС 18% со всей суммы договора, а акты выполненных и оплату с указанным НДС только со стоимости материалов, машин и механизмов.
Вопрос: Как мне сдавать декларацию по НДС за 4кв.2014г., если льготу заявить не представляется возможным.
Выделять НДС в размере 18% из общей цены контракта или накручивать НДС 18% на стоимость работ и платить в бюджет 10 млн.руб. С уважением, Татьяна Херсонцева

Материал из БСС "Система Главбух"
Подробнее: http://vip.1gl.ru/#/hotline/?of=copy-2c11f3fd73

Ответы (всего 0)

17.12.2014, Махина Надежда Константиновна (С 2025-04-07)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста, если на территории Санкт-Петербурга будет введен торговый сбор по ставке 0%, в этом случае, сохранится ли право организаций, подпадающей под обложение этим сбором, находиться на ЕНВД?

Ответы (всего 1)

17.12.2014, Бунина Татьяна Ивановна (С 2025-03-27)

Кому адресовано: Балдина Светлана Вячеславовна

Уважаемая Светлана Вячеславовна! Прошу Вас подсказать порядок оформления и оплаты мобильной связи руководителя за счет субсидии на выполнение гос.задания. Иных доходов ( от предпринимательской деятельности) у нас нет. Публичная закупка . У операторов связи пакеты предоставляемых услуг различные , как их сравнить ? Руководитель уже купил себе sim-карту Мегафона . Безлимитный тариф - 600 руб. Каким образом закрывается расход , если , например , разговоры составили по распечатке менее 600 руб.? Мы же в любом случае оплачиваем 600 руб. Каким документом ( актом предоставленных услуг? ) мы должны подтвердить факт оказания услуг? Предоставит ли такой документ оператор связи?
Спасибо .

Ответы (всего 1)

16.12.2014, Сенькина Марина Владимировна (С 2024-12-16)

Кому адресовано: Балдина Светлана Вячеславовна

ФБУ "Тест - С.-Петербург". Светлана Вячеславовна, у нас очень много вопросов по счетам-фактурам, как организовать правильную работу в 2015г.
1. С 2015г. переходим на электронный документооборот. У нас есть 4 филиала в Лен. области. Счета - фактуры выписывают сейчас сами. Декларацию в ФНС сдаем общую. С 2015г. как нам вести с ними общую нумерацию сч.-фактур?
2. Частное лицо (физик) платит в кассу за оказанные услуги, ИНН не помнит. Как без данных выписывать сч-ф.?
3. Если в 2015г. выписать сч-фактуру, а на следующий день аннулировать. Можно ли допускать пробелы в хронологической нумерации, если этот номер этой датой нельзя заменить?
4. Работу делаем для бюджетных организаций. Работа не сделана, весь пакет документов для оплаты через казначейство требуют сразу. Как поступать в таких случаях? Или бывает возврат прибора без поверки (напр. прибор сломан), а документы бюдж. организации отданы, как быть?

Ответы (всего 1)

12.12.2014, Имамутдинова Марина Яновна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте,
В нашу компанию поступило требование предоставить информацию по компании А - нашему покупателю, но в рамках камеральной проверки компании Б. Запросили кучу документов: полную книгу покупок, продаж, все накладные, акты, счета-фактуры, договора за квартал по компании А. Карточки бух учета по всем счетам, паспорта транспортных средств и ФИО/ИНН водителей на них работающих. Полный пакет документов по тому у кого мы закупали товар и прочие документы и пояснения.
Поясните, пожалуйста, обязаны ли мы предоставлять документы, касающиеся сделок с нашим покупателем, в случае если проверяют не его, а другое ООО, которое, как я подозреваю, является покупателем нашего покупателя.
Заранее благодарна за ответ.

Ответы (всего 0)

12.12.2014, Полякова Людмила Алексеевна (С 2025-04-07)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Подскажите пожалуйста:
ИП система налогообложения: УСН доходы

ОКВЭД - 93.02, 50.20, 50.20.3, 70.20, 52.6, 70.31.12, 70.31.12, 93.04, 93.01, 93.05

основные виды деятельности:
услуги салонов красоты - вмененка
доходы от сдачи помещений в аренду ( это помещение не сдавалось в аренду, в нем был салон) - УСН

В марте 2013 года ИП выкупил у КУГИ помещение занимаемое салоном красоты с рассрочкой платежа на 3 года. В договоре купли -продажи нежилого помещения стоит "Покупатель" - ИП

Свидетельство о регистрации права на помещение оформлено на физ.лицо

Погашение рассрочки по данному договору производились с расчетного счета ИП.

В августе 2013 году данное помещение перестало приносить доход - салон Красоты был закрыт (снят с учета в МИФНС в ноябре 2013).

В январе 2014 году данное помещение было продано по трехстороннему договору купли -продажи нежилого помещения (с участием КУГИ), где стоит "Продавец" - ИП.

Как правильно ли осуществлять налогообложение этой сделки:

1. как доходы по УСН в рамках предпринимательской деятельности

или

2. необходимо начислить НДФЛ физ.лицу (так как ИП перестал использовать имущество в своей деятельности и продал помещение в личных целях и поступления от сделки купли-продажи нельзя отнести к доходам, полученным в рамках бизнеса). И применимы ли к данной сделке вычет по НДФЛ в размере сумм уплаченных КУГИ за данное помещение (суммы затраченные на приобретение этого помещения).

Ответы (всего 1)

11.12.2014, Тараканова Татьяна Борисовна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте, Светлана Вячеславовна, распечатала презентацию с сайта через пакет заочного слушателя. На слайдах на страницах 3 и 4 срок давности стоит 1 год, а в видео семинара Вы комментируете 2 года.

Ответы (всего 2)

11.12.2014, Полякова Людмила Алексеевна (С 2025-04-07)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Наша организация занимается оптовой торговлей. Мы закупаем товар по цене , которая включает в себя доставку.
Поскажите пожалуйста:
1.Какие документы должен нам предоставить поставщик? Достаточно ли иметь ТОРГ-12 и Счет-Фактуру для принятия к учету расходов по закупке товара или обязательно нужно иметь к каждой Торг-12 еще и ТТН. Если у нас не на все поставки есть ТТН, чем нам это гродит.
2. В Торг-12 и счете-фактуре в поле адрес грузополучателя стоит наш юридический адрес. Можно ли по таким документам принять к учету расходы на закупку товара и включать счет-фактуру в книгу покупок.
СПАСИБО.

Ответы (всего 1)

11.12.2014, Щербакова Галина Михайловна (С 2016-11-30)

Кому адресовано: Мухин Михаил Сергеевич

Михаил Сергеевич, добрый день.
Подскажите, пожалуйста, что это за уведомительная отчетность, которую организации должны представить в Росприроднадзор до 15 января следующего за текущим года. После семинара (24.12.2013) пыталась найти хоть какие-то ссылки на вид этой отчетности, но безрезультатно.
Спасибо
С уважением, Щербакова Г.М.

Ответы (всего 1)

10.12.2014, Красавина Татьяна Анатольевна (С 2016-04-15)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте!
Я записалась к Вам на семинар 23.12.2014 и даже уже оплатила, но к сожалению не могу пойти. Как быть? Может ли пойти кто то вместо меня? Или как можно вернуть деньги?

Ответы (всего 1)

10.12.2014, Муха Светлана Ивановна (С 2014-11-26)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день. Светлана Вячеславовна и Михаил Сергеевич, подскажите как лучше поступить в изложенной ситуации. ИП на УСН объект Доходы. Зарегистрирован в ноябре 2010 года работает по настоящее время без наемных сотрудников. За весь период своей работы не рассчитывал и не перечислял авансовые платежи по единому налогу, единый налог рассчитывался по итогам года, перечислялся своевременно. Правильно ли я понимаю, что на сумму авансовых платежей по УСН (за отчетные периоды 2011, 2012, 2013, 2014 гг), которые не были перечислены в срок будут начислены пени (1/300 по ставке ЦБ)? А будет ли штраф и какой? Что следует предпринять с целью предотвращения штрафных санкций? Нужно ли подать уточняющие декларации, т.к. в декларации не заполнялись строки 030, 040, 050 (сумма авансового платежа по налогу), а вся сумма налога указывалась в строке 060 Сумма налога, подлежащего уплате..?

Ответы (всего 1)

10.12.2014, Филиппова Наталья Евгеньевна (С 2018-12-17)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. Заключается договор, предметом которого являются услуги по оценке состояния компьютерной и аналогичной техники, с целью получения заключения для дальнейшего списания. Используем КОСГУ 225, вид расхода 244. Не ошибаемся ли? С уважением, Наталья Евгеньевна Филиппова.

Ответы (всего 1)

10.12.2014, Бутакова Валентина Викторовна (С 2017-02-13)

Кому адресовано: Мухин Михаил Сергеевич

Добрый день! Михаил Сергеевич, с нового года много изменений , касающихся иностранных рабочих. Вы не планируете
включить в свою лекцию блок этих изменений? Может, в планах ЦФЭ есть отдельный семинар, посвященный иностранцам? Очень хочется перевода на русский миграционного законодательства-штрафы запредельные, а вопросов меньше не становится.
С уважением Бутакова В.В.

Ответы (всего 2)

09.12.2014, Иванушкина Людмила Михайловна (ПЗС 2023-09-25)

Кому адресовано: Балдина Светлана Вячеславовна

1. Приказом Минфина от 29.08.2014 г. № 89н внесены существенные изменения в Единый план счетов и инструкцию по его применению, утв. приказом Минфина 157н, при этом в приказ Минфина № 33н, определяющий порядок и формы отчетности бюджетных и автономных учреждений изменения не внесены. С какого года необходимо изменять учетную политику и вносить изменения в рабочий план счетов - с 01.01.2015 года?
2. Приказом Минфина от 29.08.2014 г. № 89н Единый план счетов (пр. 157н) дополнен счетом 40160 "Резервы предстоящих расходов". Ограничений по КФО (2, 4, 5) Инструкция не содержит. Может ли автономное государственное учреждение высшего образования создавать резерв на отпускную заработную плату не только по виду деятельности 2 "Приносящая доход деятельность", но и по видам деятельности 4 "Субсидия на выполнение гос. задания" и видудеятельности 5 "Иные целевые субсидии" с подтверждением учредителем (Министерством образования) остатков денежных средств на лицевом счете на конец отчетного года для выплаты отпускных в следующем году?
Комментарий к вопросу 2: ВУЗы по КФО 5 получают целевые субсидии на выполнение научных и иных программ. Финансирование по каждой программе годовое, финансовый отчет по каждой программе составляется по окончании года и содержит данные по фактическим и кассовым расходам. В случае кассового остатка на конец года министерство либо подтверждает остаток средств на следующий год на основании пояснений учреждения, либо не подтверждает и тогда остатки перечисляются в бюджет.
3.Приказом Минфина от 29.08.2014 г. № 89н счет 40140 "Доходы будущих периодов" расширен перечень доходов, которые можно отнести к доходам будущих периодов: доходы по соглашениям о предоставлении субсидий в очередном финансовом году, доходы по договорам (соглашениям) о предоставлении грантов, иные аналогичные доходы. Основанием для отражения на счете 40140 суммы субсидии (гранта) является заключенный в текущем году договор (соглашение). Может ли автономное учреждение аналогично отражать на счете 40140 начисление дохода в сумме договора с заказчиком на выполнение работ, если начало договора в текущем году, а окончание в следующем? (очередном)?

Ответы (всего 1)