Главная → Форум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Поиск по форуму

10.06.2014, Павлова Светлана Юрьевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Нашей компанией была произведена отгрузка в адрес покупателя производимой нами продукции в 2012 году. Через некоторое время (в 2012 году), покупатель прислал претензии с указанием дефектов в товаре. Сумма претензии рассчитана исходя из стоимости товара * 50%. Претензии нами приняты. В дальнейшем товар был продан покупателем с уценкой 50%. На основании претензий покупатель выставил нам счет-фактуру, обложив сверху НДС, со следующей формулировкой «Возмещение стоимости поврежденного товара, реализованного с уценкой», но уже датированную 2014 годом. Наша компания не согласна с выставлением счетов-фактур с НДС, считая, что данная компенсация стоимости поврежденного товара - это в чистом виде возмещение упущенной выгоды (убытков)покупателю по нашей вине, а не реализация товаров, и права на выставление счетов-фактур с НДС у покупателя нет. Правы ли мы? Подлежит ли данное возмещение обложению НДС (как изменение цены товара) или же все-таки можно рассмотреть его, как возмещение упущенной выгоды? Можно ли считать претензии основанием для выставления корректировочных счетов-фактур (изменение цены ранее отгруженного товара) и корректировки налоговой базы 2012 года?
Заранее спасибо

Ответы (всего 0)

09.06.2014, Смирнова Ирина Владимировна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!Подскажите пожалуйста:
Для бухгалтерии сумму в 100 тыс. руб. лучше провести как материальная помощь или как премия???
Заранее благодарю.

Ответы (всего 0)

04.06.2014, Светлана

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день.

В 3 квартале 2011 года в адрес нашей компании поставщиком был выставлен некорректный счет-фактура (неверно указано наименование и адрес покупателя по строкам 6, 6а). Соответственно, НДС по данному счету-фактуре не был предъявлен компанией к вычету.
В настоящее время поставщик наконец предоставил корректный счет-фактуру с верным наименованием и адресом покупателя, но проблема в том, что данный документ выставлен поставщиком по «новой» форме, которая утверждена Постановлением Правительства РФ № 1137 от 26.12.2011 года "О формах и правилах заполнения (ведения) документов, применяемых при расчетах по налогу на добавленную стоимость" и начала свое действие лишь с 24.01.2012 года. Наша компания считает, что в данном случае поставщику необходимо предоставить оригинал счета-фактуры по "старой" форме, утвержденной Постановлением Правительства РФ № 914 от 02.12.2000 г. "Об утверждении Правил ведения журналов учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж при расчетах по налогу на добавленную стоимость", т.к. данный счет-фактура датирован 24.08.2011 годом.

Правильная ли наша точка зрения? Имеет ли в настоящее время наша компания право на вычет по НДС на основании счета-фактуры, выставленного по "новой" форме", но датированного 2011 годом?

Спасибо.

Ответы (всего 1)

04.06.2014, Юникова Надежда Владимировна (ПЗС 2024-04-18)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! Наша компания получила письмо из налоговой инспекции (не нашей, другая область) о предоставлении документов (информации). В данном письме налоговая просит предоставить информацию по ценам реализации в рублях и в валюте на внутренний рынок и на экспорт на определенные виды производимой нами продукции, с учетом определенных условий сделок (условия указаны в письме). Цены хотят за период с 2010-2012 год с разбивкой по месяцам. Основания для запроса информации, в письме не указаны. Подскажите, пожалуйста, обязаны ли мы отвечать на подобные запросы, может ли чужая налоговая делать подобные запросы напрямую в компанию, минуя нашу?

Ответы (всего 6)

02.06.2014, Лычкова Ирина Александровна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте! В организацию поступил исполнительный лист, согласно которому организация должна удерживать 50% из доходов сотрудницы. Эта сотрудница работает в организации по совместительству, исполнительный лист пришел нам, так как по основному месту работы она находится в декретном отпуске.Имеет ли право наша организация производить удержания, если после их зарплата сотрудницы остается меньше прожиточного минимума?

Ответы (всего 0)

30.05.2014, Куваева Надежда Михайловна (С 2016-05-25)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Светлана Вячеславовна, добрый день!
Подскажите, пожалуйста, что легче открыть ООО или ИП? Отчетность где проще в ООО или ИП? И каковы затраты денежные на открытие ООО или ИП ?
Я человек предпенсионного возраста (остался год до пенсии), все время работала в бюджете и вот столкнулась с необходимостью открытия ООО или ИП.
Буду Вам благодарна если подскажете!
С уважением Куваева Н М
Удостоверение № 3766

Ответы (всего 2)

29.05.2014, Егорова Елена Аркадьевна (С 2023-03-15)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Во исполнение Указа Президента РФ от 07.05.2012г. № 597 и Распоряжения Правительства РФ от 26.11.2012 № 2190-р с целью повышения средней заработной платы через сокращение численности работающих в учреждении проведено увольнение сотрудников на основании соглашения о расторжении трудового договора, неотъемлемой части трудового договора. Были начислены выходные пособия в размере двух- или трёх среднемесячных заработков.
Подлежат ли обложению страховыми взносами выплаты сотруднику организации при увольнении по соглашению сторон?
В каком размере должно быть начислено выходное пособие сотруднику, работавшему неполную трудовую неделю (0,6 ставки)?



Спасибо

Ответы (всего 0)

23.05.2014, Васькина Ирина Борисовна (ПЗС 2021-12-22)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте, можно ли затраты на приобретение неисключительных прав ( в т. ч. лицензий на программные обеспечения) стоимостью до 40000 руб признавать единовременно в бухг. и налог. учете при условии отражения этого в учетной политике.

Ответы (всего 0)

22.05.2014, Минина Ольга Евгеньевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день! Адресуем наш вопрос вниманию Балдиной С.В. и Куликову А.А. Очень важно мнение профессионалов.
Вопрос заключается в следующем:
Наш санаторий является автономным учреждением. Отчет по санаторно-курортным услугам (по путевкам) представляет служба размещения по дате заезда в путевке. В связи с невозможностью внесения изменений в программу «Размещение» и получения «Отчета о реализации путевок» по фактическим койко-дням текущего месяца, количество переходящих на последующий месяц (период) койко-дней отражается бухгалтерской справкой, являющейся неотъемлемой частью налогового регистра за отчетный месяц (период).
Описание ситуации в нашей учетной политике следующее: «Для целей налогообложения прибыли в соответствии со статьей 271 НК РФ доходы признаются в том налоговом периоде, в котором они имели место, независимо от фактического поступления денежных средств (методом начисления), причем, если доход по путевке относится:
- к одному налоговому периоду (текущему месяцу), то моментом признания доходов является дата заезда по путевке;
- к двум налоговым периодам (переходящие путевки из текущего месяца в последующий месяц), то моментом признания части доходов, относящихся к текущему месяцу, является дата заезда по путевке; моментом признания части переходящих доходов, относящихся к последующему месяцу – первое число последующего месяца».
Возник спор с налоговой инспекцией в части момента определения налоговой базы по санаторно-курортным услугам (путевкам) по НДС. В подтверждение заявленных льгот по санаторно-курортным услугам (не подлежащим налогообложению НДС на основании пп. 18 п. 3 ст. 149 НК РФ) на суммы отраженные в разделе 7 декларации (по путевкам) в налоговый орган нами представлены отчеты о реализации путевок с приложением бухгалтерской справки по переходящим путевкам. Налоговики считают, что мы нарушаем п. 1 ст. 167 НК РФ и предлагают в целях исчисления НДС определять доход либо по дате заезда, либо по дате окончания услуги, т.е. только так, как указано в отчете о реализации путевок, а бухгалтерские справки во внимание не брать.
Вопрос: Как правильно считать момент определения налоговой базы по санаторно-курортным путевкам и в том числе по переходящим путевкам для целей исчисления НДС и налога на прибыль?
Возможны ли расхождения в суммах налоговых баз по реализации санаторно-курортных путевок при исчислении НДС и налога на прибыль?

Ответы (всего 0)

20.05.2014, Залищук Светлана Александровна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Является ли учреждение, осуществляющее финансирование подведомственных учреждений, ГРБС-ом, если среди подведомственных нет учреждений казенного типа?

Ответы (всего 1)

20.05.2014, Пыжова Наталья Константиновна (С 2024-10-10)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день, подскажите пожалуйста, с сотрудником расторгаем трудовой договор по соглашению сторон (п.1ст.177, ст 78 ТК РФ) и прописываем произвести "дополнительную денежную выплату". Надо ли удерживать с суммы выплаты по соглашению сторон НДФЛ? Вопрос возник в связи с письмом Минфина №03-04-06/9665 от 27.03.2014, где указывают "любые выплаты, производимые физическим лицам при их увольнении......освобождаются от обложения налогом на доходы физических лиц". Считаю, что мы не имеем дело с компенсационными выплатами. Спасибо.

Ответы (всего 0)

14.05.2014, Жмакина Светлана Павловна (С 2020-12-16)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Известно ли, какова перспектива утверждения изменений, которые внес Минэкономразвития 25 марта этого года в письме "Предложения Минэкономразвития России о внесении изменений в Федеральный закон «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»?

Ответы (всего 4)

13.05.2014, Золотарева Светлана Семеновна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, наше некоммерческая организация НП "Центр поддержки и развития начального, среднего и дополнительного образования в СПб" работает в сфере образования нас попросила школа помочь в приобретении школьных парт, Можем ли мы приобрести конкретно для них , какие документы оформить тогда? Или же приобрести парты для НП и использовать для проведения образовательных целей совместно со школой.

Ответы (всего 0)

13.05.2014, Покрамович Ирина Александровна (С 2023-12-19)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Выплаты молодым специалистам в здравоохранении происходят по распоряжению Администраци района за счет субсидий на иные цели. При проверке пенсионный фонд и ФСС насчитали пени и недоимку, считая , что эти выплаты происходят в рамках трудовых договоров ( но в трудовых договорах эти выплаты не прописаны) .Правомерно ли?

Ответы (всего 0)

13.05.2014, Кутузова Дарья Михайловна (С 2024-02-12)

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Добрый день!
Сегодня позвонил налоговый инспектор, спросил находимся ли мы по месту регистрации. Получив удовлетворительный ответ сказал, что ему нужно выехать к нам в офис и проверить наше фактическое наличие, якобы у него есть на эту тему есть запрос от инспекции другого региона в ходе камеральной проверки по НДС нашего контрагента. Сказал, что эта обычная практика и что если мы откажемся, то у нас будут проблемы с нашим контрагентом. На мой вопрос о письменном уведомлении или запросе, сказал, что не обязан мне такого выдавать и что это нормальная практика. Так же сказал, что должен будет меня опросить при понятых. Отказывать я ему не стала, сослалась на то, что мне нужно поговорить с руководством и обещала ему перезвонить.
Обязаны ли мы по звонку пускать к себе налоговую и отвечать на их вопросы? Законны ли такие требования налоговой и как правильно ему отказать?

Ответы (всего 2)