Наши преимущества
Полезные сервисы
Проверка данных
Телеграм-каналы
Курсы валют и погода
|
Главная → Форум → Ответы на вопросы Ответы на вопросыУважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество! Вопросы по УСНО02.03.2010, Кузнецова Наталия ВладиленовнаКому адресовано: Центр финансовых экспертизПодскажите, пожалуйста, мы - ООО на УСНО (доходы-расходы), занимаемся производством изделий из меха. Могу ли я взять в расход:
- выделку и крашение меха;
- оплату услуг сторонней организации, выполняющей пошив некоторых изделий из нашего сырья?
Совсем недавно стали заниматься еще и оптовой торговлей.
1. Могу ли я взять в расход стоимость товара, если он оприходован и оплачен поставщику, а также отгружен покупателю, но еще покупателем не оплачен или оплачен частично?
2. Правильно я понимаю НК, если мы приобретаем товар с НДС, то НДС в расход не включается? И это касается только товаров?
Некоторые покупатели просят документы с НДС (накладную и сч/фактуру), хотя мы на УСНО.
Если я правильно поняла Ваши комментарии на эту тему, продать товар с НДС можно, заплатив полученный НДС в бюджет, при этом декларацию по НДС подавать не надо, а в наш доход войдет стоимость реализованного товара без НДС? А налоговая нас не замучает вопросами, что НДС оплачен, а декларации нет? Заранее огромное спасибо! Ответы (всего 5) 02.03.2010, Балдина Светлана ВячеславовнаДа, выделка и крашение меха, а также услуги сторонних организаций по пошиву изделий, признаются при налогообложении, как материальные расходы (пп.5 п.1 ст. 346.16 НК РФ). При оптовой торговле:
1. Нет, при определении налоговой базы по ЕН УСН в состав расходов включается стоимость приобретенных товаров, оплаченных поставщикам, реализованных и оплаченных покупателями. То есть признать расход можно не ранее момента получения оплаты от покупателей.
2. "Входной" НДС включается в расходы (пп.8 п.1 ст. 346.16 НК РФ).
В случае продажи товаров с НДС по просьбе покупателей с дальнейшей уплатой этого НДС в бюджет лучше подать декларацию по НДС, хотя такого требования в законе нет, чтобы налоговая инспекция, как администратор доходов, понимала, что это не ошибка плательщика, а правильное перечисление налога в бюджет. 03.03.2010, Кузнецова Наталия ВладиленовнаБольшое спасибо, Светлана Вячеславовна, за Ваши ответы.
По поводу "входного" НДС по товарам, я спросила потому, что видимо не поняла п.п.23 п.1 ст.346.16. 08.03.2010, Балашова Галина ВикторовнаУважаемая Светлана Вячеславовна! А как же сообразуется с Вашим ответом ответ, который я получила от г-на Куликова на вопрос о том, могу ли я при применении УСНО (доходы минус расходы) списать на затраты стоимость продуктов в ОП, если эти продукты (сырье, материалы) оплачены поставщику и реализованы покупателю, который оплатил блюдо, приготовленное из этих продуктов? По его ответу - достаточно для списания иметь оплаченные поставщику продукты, и что с 01.01.2009 не важно, получена ли оплата от покупателя. Есть письма ИФНС от 2009 года, в которых именно такая позиция изложена, Вы же отвечаете по-другому. Кого нам, бедным работникам УСНО слушать и как списывать на затраты материалы? (в ОП, как я понимаю, продукты можно приравнять к материалам в производстве?). С искренним уважением, Балашова Г.В. 09.03.2010, Балдина Светлана ВячеславовнаПрекрасно сообразуется, если Вы различаете для себя 2 разные статьи расходов: стоимость материалов, используемых в производстве, учитываемую в расходах по мере оплаты и оприходования материалов, и стоимость покупных товаров, признаваемую по факту оплаты поставщикам, оприходования, реализации товаров и получения оплаты от покупателей. Кстати, отвечала Вам насчет материалов я, а не Алексей Александрович. Продукты, используемые для изготовления блюд в общественном питании, можно признать материалами. 09.03.2010, Балдина Светлана Вячеславовна"Бедным работникам УСНО" нужно системно посещать семинары, а не время от времени. Тогда не будет возникать никаких подозрений в противоречиях, а в голове будет ясная картина по всем позициям. Скрыть ответы Ответить
Все темы
|
 |
Новые темы на форуме30.04.2025 19:21
страховые взносы ИП, уменьшающие налог при УСН в 2024
Уважаемый Алексей Александрович, можно ли уменьшить налог при УСН (Доходы) за 2024 год на сумму взносов, свыше предела 330 555 руб., превышающую лимит за 2024 г. – 277 571 руб., с учетом того, что сум ... Подробнее... 29.04.2025 12:52
Постаноска на Учет как Оператора по обработке персональных данных
Алексей Александрович, помогите, пожалуйста, аргументированно рассказать руководству, почему бухгалтерия ООО не является Оператором по обработке персональный данных и нет необходимости вставать на Уче ... Подробнее... 29.04.2025 10:15
НДС и налог на прибыль импортному агенту
Здравствуйте!
В связи со сложностями оплаты иностранцам, мы перечисляем деньги через агента. Платим комиссионные. Агент - резидент Гонконга. По комиссионным платежам мы должны подавать Декларацию по ... Подробнее... 28.04.2025 11:05
подача корретировок
Добрый день. Необходимо подать корректировки РСВ, 6НДФЛ и ЕФС1 (бывший 4ФСС).
На каких бланках подаются корректировки РСВ, 6НДФЛ, ЕФС1 (бывший 4ФСС) в 2025 году. У нас сменился директор. Кто должен ... Подробнее... 16.04.2025 13:24
Резервы
Добрый день!
Должны ли создаваться резервы предстоящих расходов на счете 401.60 (например по коммунальным услугам, ежемесячному обслуживанию и т.д.) при условии отсутствия электронной приемки? ... Подробнее... Все темыНовые ответы на форуме01.05.2025 20:53
Постаноска на Учет как Оператора по обработке персональных данных
СПАСИБО. МАССОВЫЙ .... ... Подробнее... 30.04.2025 21:08
страховые взносы ИП, уменьшающие налог при УСН в 2024
Наталья Константиновна, пункт 3.1 статьи 346.21 НК РФ гласит: индивидуальные предприниматели, выбравшие в качестве объекта налогообложения доходы, уменьшают сумму налога (авансовых платежей по налогу) ... Подробнее... 29.04.2025 13:50
Постаноска на Учет как Оператора по обработке персональных данных
Людмила Алексеевна, посмотрите Постановление Арбитражного суда Московского округа от 27.03.2025 года №А40-12676/2024 (только все три судебных акта по делу) - суды подробно, понятно, со ссылками на нор ... Подробнее... 28.04.2025 11:44
подача корретировок
Корректировка подается по той форме, которая действовала в момент сдачи первичного отчета.
Уточненную отчетность вправе подписать новый руководитель. Полномочия подписи декларации переходят к новому ... Подробнее... 23.04.2025 16:48
Резервы
Обратите внимание на анализ судебной практики за 2024 – подтверждает обязанность организаций бюджетной сферы начислять Резервы предстоящих расходов. Неначисление резерва - квалифицируется как грубое н ... Подробнее... Все ответыОтзывы и пожелания01.10.2024 09:55
Благодарность за подачу материала и исчерпывающий материал
Добрый день! Впервые являлась участницей вашего семинара. Благодарю всю команду организаторов, Светлану Вячеславовну особенно, за Ваш труд , за вашу заботу о слушателях .Благодарю лекторский состав...
Подробнее... 16.02.2022 10:39
Семинар "Годовой отчет, учетная политика и налогообложение-2022 в бизнесе и НКО" 15 февраля 2022
Добрый день, Уважаемые Коллеги! Разрешите выразить Вам слова огромной благодарности за прекрасный семинар! Такие семинары очень поддерживают и дают уверенность в том, что во всем можно разобраться....
Подробнее... 15.12.2021 21:41
Отзыв о семинаре 14.12.2021
Спасибо огромное Селезневой ГА за столь интересный семинар. Особенно запомнился рассказ с рыбками. Все было очень интересно, презентации представлены подробно, время пролетело быстро и незаметно. О...
Подробнее... 15.12.2021 20:40
Спасибо за семинар 14.12.2021
Спасибо за полезный семинар, за очень компетентных лекторов.
Подробнее... 17.10.2021 08:29
Семинар 14.10.2021
Добрый день! Семинар , прошедший 14.10.2021г замечательный, насыщенный. Но. Вопрос. На семинаре у Михаила Сергеевича прозвучало, что на вашем сайте есть шаблоны ответов в налоговую. НЕ НАЙТИ НИКАК....
Подробнее... Книга отзывов Комментарии26.06.2024 10:14
Все задуманное выполнено на 110%!
Уважаемая Светлана Вячеславовна! Огромное спасибо за представленную возможность участия в мероприятии!
Слушать много и долго неинтересно и утомительно, Вы с Еленой Викентьевной пошли дальше и нашл...
Подробнее... 26.06.2024 10:11
Большое спасибо и до новых встреч!
Присоединяюсь ко всему вышесказанному!!! Светлана Вячеславовна Вам большое спасибо за организацию семинара, экскурсий, за Ваш позитив и добродушие. Поездка была насыщенная, запоминающаяся и эмоцион...
Подробнее... 26.06.2024 10:07
Спасибо за отличную компанию, организаторам - респект и уважение
Дорогие коллеги! Спасибо за отличную компанию, мне было очень комфортно с вами. Организаторам - респект и уважение. Много раз была в Сочи, но только сейчас узнала об уникальном архитектурном объект...
Подробнее... 26.06.2024 10:02
Отлично, профессионально и душевно!
Уважаемая Светлана Вячеславовна, благодарим Вас за заботливый прием! Всё было отлично, профессионально и душевно! Гуляя по вечернему Сочи уже мечтали вернуться снова в том же составе и с вновь прим...
Подробнее... 10.03.2022 10:04
8 Марта
Спасибо огромное за поздравление! Очень приятно!
Подробнее... Все комментарии Разговоры15.02.2017 16:54
:-(
Практически живу на работе, но зарплата все меньше … Видимо начали вычитать за проживание…
Подробнее... 15.02.2017 14:14
Пожар в налоговой
Звонок в пожарную часть:
- Мужики, вы сильно заняты?
- Да нет, сидим, в домино играем...
- Ну, доигрывайте, и собирайтесь потихоньку, тут налоговая горит...
Подробнее... 19.01.2012 15:24
Баллада о среднесписочной численности
Я отбросил легкомысленность,
Я сегодня рано встал –
Среднесписочную численность
Я в налоговой сдавал.
Почесав щетину жёсткую
На физическом лице
Открываю дверь неброскую,
Покуривши на кры...
Подробнее... 05.03.2011 12:01
"Почему с пустыми руками?"
Сейчас а главбух в маленьком бюджетном учреждении, а в 90-х работала в налоговой. Это случай из моей инспектоской жизни. На двери нашего кабинета висело объявление, что для постановки на учёт предп...
Подробнее... 28.12.2010 16:09
Красное сторно
Заходит к главному бухгалтеру начальник и видит ,что у того на столе бутылка водки почти пустая.Он говорит:"Как вы можете?Пьяный на работе!Да еще и беленькое пьете!" На что главбух ,доста...
Подробнее... Все записи ОпросыВсе результаты опросов
|
Новости. Главная
