20 лет обучаем, отвечаем, защищаем! Вы уверены в своих силах и будущем. Видеоканал на Youtube
196240 г. Санкт-Петербург, 5-й Предпортовый проезд, дом 12 корпус 2, тел. (812) 920-12-14, (911) 992-65-69, e-mail: adm@fineks.org

Наши преимущества

Полезные сервисы

Проверка  ФНС на меры  поддержки
Отчетность в Росстат
Почта России. Отслеживание корреспонденции
Генпрокуратура. Сводный план проверок
Электронное Правительство. Госуслуги
Роскомнадзор. Портал персональных данных
Мастер учетной политики реал-сектора

Проверка данных

Проверка контрагента в ЕГРЮЛ
ЕФРСФДЮЛ
Сведения об отказах физических лиц
Реестр уведомлений о начале деятельности
ФССП Банк данных исполнительных производств

Деловые партнеры

Контур
Издательство "Главная книга"
ИРСОТ

Курсы валют и погода

Курс валют предоставлен сайтом old.kurs.com.ru

ГлавнаяФорум → Ответы на вопросы

Ответы на вопросы

Уважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество!

Восстановление НДС при переуступке долга (когда меняется должник но обязательство остается неизменным)

23.09.2020, Палацкая Юлия Юрьевна

Кому адресовано: Центр финансовых экспертиз

Здравствуйте Михаил Сергеевич помогите пожалуйста разобраться
у нас сложилась очень противоречивая ситуация
По СТРОИТЕЛЬНОМУ ОБЪЕКТУ сменился генеральный подрядчик
Изначально - МЫ (далее СТОРОНА В) заходили на этот объект под флагом - ПОДРЯДЧИКА ( схема ниже)

Заказчик. - СТОРОНА А перечисляет авансы стороне Б
Генеральный подрядчик - СТОРОНА Б перечисляет авансы стороне В
Подрядчик. - СТОРОНА В платит НДС по предоплате все три стороны являются звеньями одно цепи НО
15.04.2019 СТОРОНА А принимает решение о замене стороны в обязательствах (трех стороннее соглашение) и на место СТОРОНЫ Б становиться СТОРОНА В;
в связи с чем 15.04.2019 Главный бухгалтер СТОРОНЫ В формирует следующие проводки:
1) Корректировкой долга-> вид операции перенос задолженности ->переносит авансы покупателя со СТОРОНЫ Б на СТОРОНУ А
2) на основании данной корректировки в книге покупок СТОРОНЫ В (нашей)- появилось две записи
- с кодом 22 одна на основании операции "корректировка долга"
вторая сторнирующая новую авансовую счет-фактуру на имя СТОРОНЫ А(которую выписали на сумму переданного аванса )
в книге продаж новая авансовая счет-фактура с кодом 02 (которую выписали на сумму переданного аванса на имя СТОРОНЫ А) (НА ОСНОВАНИИ КОТОРОЙ РАНЕЕ УПЛАЧЕННЫЙ АВАНС по авансам от СТОРОНЫ Б ПЕРЕНОСИТСЯ на СТОРОНУ А по сч 76 АВ
на основании вышеизложенного результат квартала по НДС получился как возмещение из бюджета в размере практически равный той сумме с авансов СТОРОНЫ Б которых был уплачен налог в бюджет.
Далее в ответ на нашу Декларацию пришло Уведомление о вызове МИФНС, по результатам визита руководители согласились с требованием инспектора снять возмещение .
У Бухгалтера СТОРОНЫ В получилось снять возмещение только пометив на удаление новую авансовая счет-фактура с кодом 02 (которую выписали на сумму переданного аванса на имя СТОРОНЫ А, вместе с ней удалилась вторая запись из книги покупок сторнировавшая новую авансовую счет-фактуру на имя СТОРОНЫ А(которую выписали на сумму переданного аванса).
в 1 кв 2020 пришло время последней процентовки и соответственно чтобы заявить вычет по авансу бухгалтер СТОРОНЫ В выписывает авансовую сч-ф 1 кварталом 2020 и восстанавливает ранее уплаченный по СТОРОНЕ Б аванс по 76 АВ все зачлось
Однако МИФНС утверждает что такого права у нас СТОРОНЫ В нет

Ответы (всего 0)



Все темы



Новые темы на форуме

23.10.2020 10:30
Отмена ЕНВД

Добрый день! В настоящее время аптека (ООО) работает на ЕНВД. В 2019 г. было подано уведомление о применении УСН по маркетинговым услугам с 2020 г. Доходы по всем видам деятельности (ЕНВД и УСН) в 20 ... Подробнее...

21.10.2020 13:32
Вычеты по НДС - к вопросу 1.7 программы

Михаил Сергеевич, добрый день! Стоит ли в настоящий период времени подавать декларацию по НДС к большому возмещению, поскольку выручки снизились, но при этом было поступление дорогого оборудования и ... Подробнее...

21.10.2020 12:53
Оплата командировочных расходов

Добрый день! Помогите пожалуйста разобраться в ситуации. В штате бюджетного учреждения находятся тренер и спортсмен-инструктор, получающих заработную плату. В случае выезда в командировку с командой, ... Подробнее...

20.10.2020 20:43
Восстановление НДС с аванса выданного

День добрый. Претензия ФНС о разрыве по НДС. За месяц компания получает от контрагента порядка 300 счетов-фактур на полученный от компании аванс. По мере отгрузки происходит зачет аванса и компания ... Подробнее...

20.10.2020 15:24
Оформление счетов-фактур перевозчиками

Организация занимается автомобильными грузоперевозками. Контрагенты (покупатели услуг) из Московской области и Москвы просят в счетах-фактурах в графах 2, 2а, 3,4,10,10а ставить прочерки. Правомерно л ... Подробнее...

Все темы

Новые ответы на форуме

25.10.2020 21:15
Отмена ЕНВД

Лариса Ивановна, подав в соответствии со статьями 346.11 - 346.13 НК РФ заявление о переходе на УСН организация ЦЕЛИКОМ в отношении ВСЕХ видов деятельности переходит на данный специальный налоговый ре ... Подробнее...

25.10.2020 21:11
Восстановление НДС с аванса выданного

Ирина Адамовна, в соответствии с пунктом 2 статьи 169 НК РФ прямо и недвусмысленно указаны реквизиты, ошибки в которых являются основанием для отказа в возмещении НДС, а указанные Вами реквизиты в сос ... Подробнее...

25.10.2020 21:08
Оформление счетов-фактур перевозчиками

Наталья Николаевна, очень здравое замечание Ваших коллег, поскольку у услуги, действительно, не может быть единицы измерения, стоимости единицы и страны происхождения ТОВАРА... Однако в соответствии с ... Подробнее...

25.10.2020 16:47
Оплата командировочных расходов

Дарья Вячеславовна! Выскажу свое профсуждение. Компенсация РАБОТНИКАМ - СПОРТИВНЫМ ТРЕНЕРАМ и сопровождаемым ими лицам на питание может быть установлена с учетом специфики обеспечения условий труда (к ... Подробнее...

25.10.2020 08:52
Оплата командировочных расходов

Все затраты на питание сотрудника в командировке возвращаются за счет системы суточных выплат. Это подтверждает и Минфин в письме от 2 марта 2017 года № 03-03-07/11901. В документе прямо сказано, что ... Подробнее...

Все ответы

Отзывы и пожелания

18.10.2020 19:12
О выездном семинаре в Геленджике в сентябре 2020 года.

От Санкт-Петербургской группы выражаем огромную благодарность организатору данного семинара - Светлане Вячеславовне Балдиной! В этом году семинар из-за карантина состоялся в сентябре вместо заплан...
Подробнее...

10.04.2020 14:36
Спасибо вам за ваш труд! Вы нам очень помогаете в работе!

Здравствуйте! Хочу поблагодарить Центр финансовых экспертиз за организацию семинара 09.04.2020 в оn-line режиме. От всех экспертов была получена оперативная, полная и структурированная информаци...
Подробнее...

10.04.2020 09:35
Спасибо за семинар!

Спасибо за семинар!
Подробнее...

10.04.2020 09:31
Большое спасибо за вебинар!

Большое спасибо за вебинар! С уважением, Матвей Курашов
Подробнее...

10.04.2020 09:29
По итогам онлайн-семинара 09.04.2020

Направляю Итоговое тестирование по сегодняшнему семинару 09.04.2020 г. Спасибо большое, всё сложилось хорошо - всё подключилось, работало. Наши эксперты, как всегда на высоте. Спасибо большое им...
Подробнее...

Книга отзывов

Комментарии

03.04.2020 16:50
Огромная благодарность Вам и коллегам за оперативное оповещение и комментирование

Здравствуйте, Светлана Вячеславовна! Огромная благодарность Вам и коллегам за оперативное оповещение и комментирование постоянно менящейся ситуации. И особенно за внимание к проблемам МСП и попы...
Подробнее...

03.04.2020 13:54
У нас тоже пожелания по расширению пострадавших видов деятельности

Здравствуйте! Мы очень поддерживаем Ваши предложения о поправках, стали продумывать самостоятельные шаги в этом направлении, и очень своевременной оказалась Ваша рассылка. Мы - медицинская организа...
Подробнее...

31.03.2020 14:37
Комментарии к новостям 31.03.2020

Светлана Вячеславовна, спасибо. Замечательно видно и слышно. Еще раз огромное Вам спасибо!
Подробнее...

31.03.2020 13:53
Спасибо огромное!

Светлана Вячеславовна, Спасибо огромное! Я всё посмотрела, всё было хорошо видно и слышно, только войти в аккаунт не смогла. Но это не страшно.. Многое понятно стало… Мы бухгалтера спорим д...
Подробнее...

31.03.2020 13:50
Вы, как всегда, самые лучшие и компетентные

Большое спасибо. Вы, как всегда, самые лучшие и компетентные. Здоровья всем сотрудникам ЦФЭ.
Подробнее...

Все комментарии

Разговоры

15.02.2017 16:54
:-(

Практически живу на работе, но зарплата все меньше … Видимо начали вычитать за проживание…
Подробнее...

15.02.2017 14:14
Пожар в налоговой

Звонок в пожарную часть:
- Мужики, вы сильно заняты?
- Да нет, сидим, в домино играем...
- Ну, доигрывайте, и собирайтесь потихоньку, тут налоговая горит...
Подробнее...

19.01.2012 15:24
Баллада о среднесписочной численности

Я отбросил легкомысленность,
Я сегодня рано встал –
Среднесписочную численность
Я в налоговой сдавал.

Почесав щетину жёсткую
На физическом лице
Открываю дверь неброскую,
Покуривши на кры...
Подробнее...

05.03.2011 12:01
"Почему с пустыми руками?"

Сейчас а главбух в маленьком бюджетном учреждении, а в 90-х работала в налоговой. Это случай из моей инспектоской жизни. На двери нашего кабинета висело объявление, что для постановки на учёт предп...
Подробнее...

28.12.2010 16:09
Красное сторно

Заходит к главному бухгалтеру начальник и видит ,что у того на столе бутылка водки почти пустая.Он говорит:"Как вы можете?Пьяный на работе!Да еще и беленькое пьете!" На что главбух ,доста...
Подробнее...

Все записи

Опросы

Все результаты опросов

Copyright © www.fineks.org – Центр финансовых экспертиз, Санкт-Петербург. Семинары по бухучету, семинары по трудовому законодательству, семинары по налогообложению. Выездные семинары.
© Центр финансовых экспертиз
2006-2020
Новости. Главная | Семинары | Правозащита | Издательство | Агентство | Клиент-Центр | Форум | Ключевые лица | О компании
© Программирование Солайн
2006-2020
Рейтинг@Mail.ru