Наши преимущества
Полезные сервисы
Проверка данных
Телеграм-каналы
Курсы валют и погода
|
Главная → Форум → Ответы на вопросы Ответы на вопросыУважаемые коллеги! Пожалуйста, если Вы знаете ответ на вопрос, опубликованный на данной странице сайта, отвечайте друг другу (ссылка «Ответить» есть в каждой «ветке»). «Центр финансовых экспертиз» чрезвычайно признателен тем бухгалтерам, кто уже отвечает на вопросы коллег на нашем сайте. Коллективный разум профессионального сообщества - это великая сила, а кроме того - по мере увеличения числа вопросов (что неизбежно), вполне очевидно, нам потребуется Ваша помощь, Ваш бесценный опыт и сформированные в результате практической деятельности знания. Лекторы и эксперты «Центра финансовых экспертиз» также будут, по мере сил, отвечать на вопросы, высказывать свое мнение, участвовать в дискуссиях для того, чтобы общими усилиями обязательно найти верный ответ и оптимальное решение. Благодарим за сотрудничество! Доходы, выплаченные иностранным компаниям (налоговый агент по налогу на прибыль)13.02.2024, Кердивар Лидия ВикторовнаКому адресовано: Центр финансовых экспертизДобрый день, вопросы про налоговые последствия, связанные с письмом № ШЮ-4-13/14369@ от 14.11.2023 в отношении доходов, выплаченных иностранным организациям:
1. Если в 2023 году производились выплаты иностранным компаниям за товары (в тч в 4 кв 2023), не подлежащие налогообложению – нужно ли (с учетом изменений с 01.01.2024) представить сведения о таких выплатах в приложении №5 налогового расчета за 2023 г? Следует их представить за весь 2023 года в рамках годового расчета или только данные за 4 кв?
2. В феврале 2023 нам были оказаны услуги транспортной экспедиции (фраза в договоре : экспедитор обязуется организовать процесс перевозки грузов и/или доставить вверенный ему груз). Перевозчик – белорусская компания. Налоговым агентом мы не являемся на основании соглашения об избежании двойного налогообложения.
2.1 Для целей заполнения данного расчета – является ли данный доход, полученным от источников в РФ? (если неясно, кто фактически перевозил груз)
2.2 Если расчет по данному доходу за февраль и последующие месяцы отчетного периода нарастающим итогом не предоставлялся, то какие санкции применяются за непредоставление – по статье 119 НК (изменения с 01.01.2024) или 200 рублей за непредставленный в срок документ (порядок до 01.01.2024)
Имеет ли смысл вообще сдавать сейчас промежуточные расчеты или отразить эту сумму только в расчете за год?
2.3 Если подать расчет только по товарам и не отражать сумму за перевозку вообще, есть ли санкции за отражении в отчете недостоверных сведений, если они не привели к недоимке по налогу?
Благодарю Приложенные файлы:  Письмо Минфина.doc
Ответы (всего 1) 13.02.2024, Куликов Алексей АлександровичЛидия Викторовна, поймите меня правильно: описанные Вами вопросы проистекают из толкования НК РФ в интерпретации ФНС России и Минфина России, а их толкование вызывает много вопросов, но последствия несогласия с фискальными органами в Письме чётко обозначены - приостановка операций по счетам и штраф за неподачу сведений.
Поскольку только Минфин России и ФНС России могут прояснить ситуацию с "обновлённой" формой Отчёта о доходах, выплаченных иностранным организациям, настоятельно рекомендую все Ваши вопросы СРОЧНО перенаправить в указанные органы - пусть думают, пусть соображают.
Мы с Вами может обсуждать сколь угодно долго, но если наше видение ситуации не совпадёт с мнением фискальных органов, то деятельность Вашей организации может быть парализована. Скрыть ответы Ответить
Все темы
|
 |
Новые темы на форуме23.04.2024 16:50
Учет материальных активов
Добрый день, Светлана Вячеславовна!
Нужна помощь профессионала: возник "спор" с главным бухгалтером Учреждения по поводу порядка учета ниже перечисленных изделий:
Приобретаются для ре ... Подробнее... 22.04.2024 13:16
Контролируемые иностранные компании
Добрый день.
Физическое лицо является учредителем иностранной компании в Казахстане. По итогам 2022 года - физ лицо являлось резидентом РФ, по итогам 2023 - НЕрезидент РФ. На данный момент снова рези ... Подробнее... 22.04.2024 10:15
удостоверение
Добрый день!
Просьба прислать на эл.адрес удостоверение о прохождении 19.12.2023г. курса-семинара заочного слушателя "Годовой отчет и учетная политика - 2024 в учреждениях бюджетной сферы". ... Подробнее... 17.04.2024 12:55
Назначение главного бухгалтера
Может ли быть назначен главный бухгалтер на должность не имея высшего образования. ... Подробнее... 10.04.2024 11:13
Индексация среднего заработка
Добрый день. Вопрос по расчету среднего заработка для отпуска с учетом индексации заработной платы.
01.04 всем работникам организации повышена заработная плата. В дальнейшем при расчете среднего зара ... Подробнее... Все темыНовые ответы на форуме26.04.2024 00:33
Учет материальных активов
Светлана Дмитриевна! Ответ в пунктах 99 и 118 Инструкции № 157н.и п. 11.4.5. Порядка № 209н.
Согласно п. 11.4.5 Порядка № 209н расходы по оплате договоров на приобретение мягкого инвентаря, в том чи ... Подробнее... 24.04.2024 19:52
Контролируемые иностранные компании
Алексей Александрович, все равно до конца непонятно. Перечитала п 3 ст 25.14 , он раскрывает порядок подачи уведомления об участии ( которое подается через 3 месяца после открытия компании)
У меня же ... Подробнее... 22.04.2024 15:20
Контролируемые иностранные компании
Анна Николаевна, полагаю, что Ваша ситуация непосредственно урегулирована пунктом 3 статьи 25.14 НК РФ, вследствие чего позиция налогового органа представляется обоснованной. ... Подробнее... 22.04.2024 10:31
удостоверение
Уважаемая Лада Львовна.
Удостоверение мы делаем после того,как Вы нам пришлете заполненное итоговое тестирование. Удостоверение высылаем заказным письмом на почтовый адрес,который Вы укажете. Для нач ... Подробнее... 18.04.2024 23:08
Назначение главного бухгалтера
Если речь о главном бухгалтере федерального государственного унитарного предприятия, то Работодатель, являющийся федеральным государственным унитарным предприятием, обязан согласовать с федеральным ор ... Подробнее... Все ответыОтзывы и пожелания16.02.2022 10:39
Семинар "Годовой отчет, учетная политика и налогообложение-2022 в бизнесе и НКО" 15 февраля 2022
Добрый день, Уважаемые Коллеги! Разрешите выразить Вам слова огромной благодарности за прекрасный семинар! Такие семинары очень поддерживают и дают уверенность в том, что во всем можно разобраться....
Подробнее... 15.12.2021 21:41
Отзыв о семинаре 14.12.2021
Спасибо огромное Селезневой ГА за столь интересный семинар. Особенно запомнился рассказ с рыбками. Все было очень интересно, презентации представлены подробно, время пролетело быстро и незаметно. О...
Подробнее... 15.12.2021 20:40
Спасибо за семинар 14.12.2021
Спасибо за полезный семинар, за очень компетентных лекторов.
Подробнее... 17.10.2021 08:29
Семинар 14.10.2021
Добрый день! Семинар , прошедший 14.10.2021г замечательный, насыщенный. Но. Вопрос. На семинаре у Михаила Сергеевича прозвучало, что на вашем сайте есть шаблоны ответов в налоговую. НЕ НАЙТИ НИКАК....
Подробнее... 15.10.2021 13:46
Семинар 14.10.2021
Спасибо большое!!! Очень полезная информация!
Подробнее... Книга отзывов Комментарии10.03.2022 10:04
8 Марта
Спасибо огромное за поздравление! Очень приятно!
Подробнее... 14.01.2021 16:56
RE: Карта дня 15 января 2021: СЗВ-М, СЗВ-ТД, зарплатные взносы и налоги - по новым реквизитам!
Добрый день.
Спасибо большое!
С уважением, Татьяна Борисовна Фёдорова
главный бухгалтер
Подробнее... 14.01.2021 10:47
Спасибо!
Спасибо БОЛЬШОЕ!
Подробнее... 03.04.2020 16:50
Огромная благодарность Вам и коллегам за оперативное оповещение и комментирование
Здравствуйте, Светлана Вячеславовна!
Огромная благодарность Вам и коллегам за оперативное оповещение и комментирование постоянно менящейся ситуации. И особенно за внимание к проблемам МСП и попы...
Подробнее... 03.04.2020 13:54
У нас тоже пожелания по расширению пострадавших видов деятельности
Здравствуйте! Мы очень поддерживаем Ваши предложения о поправках, стали продумывать самостоятельные шаги в этом направлении, и очень своевременной оказалась Ваша рассылка. Мы - медицинская организа...
Подробнее... Все комментарии Разговоры15.02.2017 16:54
:-(
Практически живу на работе, но зарплата все меньше … Видимо начали вычитать за проживание…
Подробнее... 15.02.2017 14:14
Пожар в налоговой
Звонок в пожарную часть:
- Мужики, вы сильно заняты?
- Да нет, сидим, в домино играем...
- Ну, доигрывайте, и собирайтесь потихоньку, тут налоговая горит...
Подробнее... 19.01.2012 15:24
Баллада о среднесписочной численности
Я отбросил легкомысленность,
Я сегодня рано встал –
Среднесписочную численность
Я в налоговой сдавал.
Почесав щетину жёсткую
На физическом лице
Открываю дверь неброскую,
Покуривши на кры...
Подробнее... 05.03.2011 12:01
"Почему с пустыми руками?"
Сейчас а главбух в маленьком бюджетном учреждении, а в 90-х работала в налоговой. Это случай из моей инспектоской жизни. На двери нашего кабинета висело объявление, что для постановки на учёт предп...
Подробнее... 28.12.2010 16:09
Красное сторно
Заходит к главному бухгалтеру начальник и видит ,что у того на столе бутылка водки почти пустая.Он говорит:"Как вы можете?Пьяный на работе!Да еще и беленькое пьете!" На что главбух ,доста...
Подробнее... Все записи ОпросыВсе результаты опросов
|
Новости. Главная
